Versicherungs­pflichtgrenze 2026 und 2027: Ab welchem Gehalt Angestellte in die PKV dürfen

Arbeitnehmer sind in Deutschland grundsätzlich in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) pflichtversichert. Eine Ausnahme macht § 6 Abs. 1 Nr. 1 SGB V: Wer als Arbeiter oder Angestellter ein regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt oberhalb der Jahresarbeitsentgeltgrenze bezieht, ist versicherungsfrei. Im Alltag heißt diese Grenze meist Versicherungspflichtgrenze, im Gesetz Jahresarbeitsentgeltgrenze, kurz JAEG.

Versicherungsfrei bedeutet nicht automatisch privat versichert. Sie haben dann die Wahl: Entweder bleiben Sie als freiwilliges Mitglied in der GKV, oder Sie schließen eine private Krankenversicherung ab. Versichert sein müssen Sie in jedem Fall – seit 2009 gilt die allgemeine Pflicht zur Krankenversicherung (§ 193 Abs. 3 VVG).

Wie wird die Grenze festgelegt?

Die Grenze wird jedes Jahr an die Entwicklung der Bruttolöhne und -gehälter angepasst und auf ein Vielfaches von 450 € aufgerundet (§ 6 Abs. 6 SGB V). Die Bundesregierung setzt sie im Herbst in der Sozialversicherungs-Rechengrößenverordnung für das Folgejahr fest. Für 2027 kommt eine gesetzliche Sonderanhebung hinzu (dazu unten mehr).

Nicht verwechseln: Versicherungs­pflichtgrenze und Beitrags­bemessungsgrenze

Die Versicherungspflichtgrenze entscheidet, ob Sie in die PKV wechseln dürfen. Die Beitragsbemessungsgrenze (2026: 69.750 €) entscheidet, bis zu welchem Einkommen GKV-Beiträge berechnet werden – also wie viel Sie als gesetzlich Versicherter höchstens zahlen. Beide Begriffe erklärt auch unser PKV-Lexikon.

Für wen gilt die Grenze – und für wen nicht?

Die Versicherungspflichtgrenze betrifft nur Arbeitnehmer. Hauptberuflich Selbstständige sind nicht versicherungspflichtig (§ 5 Abs. 5 SGB V) und können sich unabhängig vom Einkommen privat versichern, siehe PKV für Selbstständige und Freiberufler. Auch Beamte sind versicherungsfrei (§ 6 Abs. 1 Nr. 2 SGB V) und erhalten Beihilfe, siehe PKV für Beamte.

Maßgeblich ist nicht, was im Steuerbescheid steht, sondern das regelmäßige Jahresarbeitsentgelt brutto. Dazu wird das laufende Monatsgehalt mit zwölf multipliziert. Hinzu kommen Sonderzahlungen, die mit hinreichender Sicherheit mindestens einmal im Jahr gezahlt werden – etwa weil sie im Arbeits- oder Tarifvertrag stehen oder seit Jahren regelmäßig fließen.

Das zählt mit

• laufendes Bruttogehalt einschließlich fester Zulagen, etwa Schichtzulagen
• 13. Monatsgehalt, Weihnachts- und Urlaubsgeld, wenn sie vertraglich feststehen oder regelmäßig gezahlt werden
• geldwerte Vorteile und Sachbezüge, etwa der privat genutzte Dienstwagen, wenn sie regelmäßig in gleicher Höhe anfallen
• Überstunden, die pauschal in gleichbleibender Höhe vergütet werden
• im Voraus feststehende Jahresprämien und vermögenswirksame Leistungen des Arbeitgebers

Das zählt nicht mit

• schwankende oder unregelmäßig anfallende Überstunden
• Familien- und Kinderzuschläge (§ 6 Abs. 1 Nr. 1 SGB V)
• einmalige oder erfolgsabhängige Zahlungen ohne feste Zusage, etwa Tantiemen oder Gewinnbeteiligungen
• Jubiläumsgeschenke, Urlaubsabgeltungen und Zulagen für vorübergehend höherwertige Tätigkeiten
• bloß angekündigte künftige Gehaltserhöhungen

Achtung bei der Entgeltumwandlung für die betriebliche Altersversorgung: Der umgewandelte Teil mindert das Jahresarbeitsentgelt, soweit er sozialversicherungsfrei ist (bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung). Wer knapp über der Grenze liegt, kann sie dadurch unterschreiten.

Gehaltserhöhung im laufenden Jahr: Wechsel zum Jahresende

Überschreiten Sie die Grenze in einer bestehenden Beschäftigung, etwa durch eine Gehaltserhöhung im Frühjahr, endet die Versicherungspflicht mit Ablauf des Kalenderjahres (§ 6 Abs. 4 SGB V). Voraussetzung ist, dass Ihr Entgelt auch die Grenze des Folgejahres übersteigt. Der Arbeitgeber prüft das vorausschauend zum Jahreswechsel. Rückwirkende Erhöhungen werden dem Jahr zugerechnet, in dem der Anspruch entstanden ist.

Neue Stelle: sofort versicherungsfrei

Beginnen Sie eine neue Beschäftigung – beim ersten Job nach dem Studium oder beim Arbeitgeberwechsel –, entscheidet eine Prognose zu Beginn: Liegt das regelmäßige Jahresarbeitsentgelt voraussichtlich über der Grenze, sind Sie ab dem ersten Arbeitstag versicherungsfrei. Ein Wechsel ist dann auch mitten im Jahr möglich. Was Einsteiger beachten sollten, lesen Sie unter PKV für Berufseinsteiger.

So prüfen Sie Ihre Lage schnell

Mit unserem Versicherungspflicht-Check sehen Sie in einer Minute, ob Ihr Gehalt 2026 und 2027 reicht. Den Ablauf des Wechsels mit allen Fristen beschreibt der Ratgeber Wechsel in die PKV.

Sinkt Ihr Entgelt nicht nur vorübergehend unter die Grenze – etwa durch Teilzeit, einen schlechter bezahlten Job oder eine Vertragsänderung –, werden Sie sofort wieder versicherungspflichtig, nicht erst zum Jahresende. Kurzfristige Minderungen, die absehbar enden (zum Beispiel Kurzarbeit für wenige Monate), bleiben dagegen in der Regel ohne Folgen.

Befreiung von der Versicherungs­pflicht nach § 8 SGB V

Wer privat bleiben möchte, kann sich in bestimmten Fällen auf Antrag befreien lassen. Der Antrag muss innerhalb von drei Monaten nach Beginn der Versicherungspflicht bei der Krankenkasse gestellt werden und ist unwiderruflich. Die wichtigsten Fälle:

• Sie werden nur wegen der Anhebung der Grenze versicherungspflichtig (§ 8 Abs. 1 Nr. 1).
• Sie reduzieren Ihre Arbeitszeit auf höchstens die Hälfte einer Vollzeitstelle und waren mindestens fünf Jahre wegen Überschreitens der Grenze versicherungsfrei (Nr. 3).
• Sie arbeiten während der Elternzeit in Teilzeit (Nr. 2) oder reduzieren wegen Pflegezeit (Nr. 2a) – die Befreiung gilt dann nur für diese Zeit.

Ohne Befreiung: zurück in die GKV

Lassen Sie sich nicht befreien, werden Sie wieder Pflichtmitglied einer Krankenkasse. Ihre PKV können Sie dann binnen drei Monaten rückwirkend kündigen (§ 205 Abs. 2 VVG), siehe PKV kündigen. Wer sich die Rückkehr in die PKV offenhalten möchte, prüft eine Anwartschaftsversicherung. Ab dem 55. Geburtstag ist die Rückkehr in die GKV allerdings meist ausgeschlossen – Details im Ratgeber Rückkehr in die GKV.