Private Kranken­versicherung für Existenz­gründer: Kosten, Kranken­tagegeld, Risiken

Mit dem Schritt in die Selbstständigkeit ändert sich zuerst die Frage, ob Sie überhaupt noch versicherungspflichtig sind. Nach § 5 Abs. 5 SGB V ist nicht versicherungspflichtig, wer hauptberuflich selbstständig erwerbstätig ist.

Wann ist eine Selbst­ständigkeit hauptberuflich?

Hauptberuflich ist die Selbstständigkeit, wenn sie nach Zeitaufwand und wirtschaftlicher Bedeutung die übrigen Erwerbstätigkeiten deutlich übersteigt und den Mittelpunkt Ihrer Erwerbstätigkeit bildet. Zum Zeitaufwand zählen auch Buchhaltung, Akquise und Verwaltung. Beschäftigen Sie regelmäßig mindestens einen Arbeitnehmer mehr als geringfügig, wird die Hauptberuflichkeit vermutet (§ 5 Abs. 5 Satz 2 SGB V). Im Zweifel entscheidet die Krankenkasse anhand der Grundsätzlichen Hinweise des GKV-Spitzenverbands im Einzelfall.

Nebenberuflich gründen

Wer weiter als Angestellte oder Angestellter mit einem Gehalt unter der Versicherungspflichtgrenze arbeitet und nebenher gründet, bleibt über die Anstellung pflichtversichert. Der Gewinn aus der Nebentätigkeit wird dann in der Regel nicht verbeitragt: Arbeitseinkommen ist bei Pflichtversicherten nur beitragspflichtig, wenn daneben eine Rente oder Versorgungsbezüge gezahlt werden (§ 226 Abs. 1 Nr. 4 SGB V).

Vorsicht bei der Familienversicherung: Wer familienversichert ist, verliert sie, sobald er hauptberuflich selbstständig ist oder regelmäßig mehr als 565 € im Monat (2026) verdient.

Sonderfall Künstler und Publizisten

Selbstständige Künstler und Publizisten sind über die Künstlersozialkasse gesetzlich pflichtversichert. Berufsanfänger können sich auf Antrag zugunsten einer privaten Krankenversicherung befreien lassen (§ 6 KSVG); der Antrag muss spätestens drei Monate nach Feststellung der Versicherungspflicht gestellt werden.

Gründer verdienen selten von Anfang an gleichmäßig. Das wirkt sich in beiden Systemen unterschiedlich aus.

In der GKV: vorläufig zahlen, später abrechnen

Die Krankenkasse setzt den Beitrag zunächst vorläufig fest: bei Gründung nach Ihren voraussichtlichen Einnahmen, danach nach dem letzten Einkommensteuerbescheid. Liegt der Bescheid für ein Jahr vor, wird der Beitrag endgültig festgesetzt (§ 240 Abs. 4a SGB V). War das Jahr besser als geschätzt, zahlen Sie nach; war es schlechter, erhalten Sie zu viel gezahlte Beiträge zurück. Bilden Sie für gute Jahre deshalb Rücklagen für die Nachzahlung. Weisen Sie Ihre Einnahmen trotz Aufforderung nicht innerhalb von drei Jahren nach, wird der Höchstbeitrag festgesetzt.

In der PKV: gleicher Beitrag, egal wie das Jahr läuft

Der PKV-Beitrag hängt nicht vom Gewinn ab. In guten Jahren ist das ein Vorteil, in schwachen Jahren eine feste Belastung. Wird es eng, helfen ein Wechsel in einen günstigeren Tarif desselben Versicherers nach § 204 VVG oder eine höhere Selbstbeteiligung. Wer die Beiträge nicht mehr zahlt, landet nach dem Mahnverfahren im Notlagentarif mit stark eingeschränkten Leistungen.

Eine Selbstbeteiligung senkt den PKV-Beitrag spürbar. Sie lohnt sich aber nur, wenn Sie den Betrag im Krankheitsfall auch bezahlen können – im ungünstigsten Fall in einem Jahr mit schwachem Umsatz.

• Rechnen Sie in Monaten: Die Ersparnis beim Beitrag sollte die Selbstbeteiligung innerhalb weniger Jahre ausgleichen. Den Rechenweg zeigt der Selbstbeteiligungs-Rechner.
• Liquidität einplanen: In der PKV gehen Sie bei Arzt- und Klinikrechnungen oft in Vorleistung. Klären Sie, ob der Versicherer bei Klinikaufenthalten direkt abrechnet.
• Steuer bedenken: Beiträge zur Basisabsicherung sind als Sonderausgaben voll absetzbar, die selbst getragenen Kosten durch die Selbstbeteiligung dagegen nicht – mehr unter PKV-Beiträge steuerlich absetzen.
• Rückerstattung: Viele Tarife zahlen bei Leistungsfreiheit eine Beitragsrückerstattung. Sie ist kein Ersatz für eine solide Grundabsicherung.